北京市、天津市、河北石家庄、雄安新区等。

2022年11月25日，人力资源社会保障部办公厅、财政部办公厅、国家税务总局办公厅发布通知。《通知》称，在各省（自治区、直辖市）申报的基础上，经研究，确定了个人养老金先行城市（地区）名单。自本通知印发之日起，在先行城市（地区）所在地参加职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者，可参加个人养老金。

截止到2022年12月2日，我国正努力构建以基本养老保险为基础、以企业年金和职业年金为补充、与个人储蓄性养老保险和商业养老保险相衔接的“三支柱”养老保险体系。

个人养老金试点城市必须是社保缴纳城市。11月25日，个人养老金制度正式启动，北京、上海、广州、西安、成都等36个城市和地区成为“先行者”。

那么，个人养老金制度到底是什么？怎么购买？有什么好处与局限？

为什么要建立个人养老金制度

先来看看我国的养老体系，现在的养老体系包括三大支柱：

公共养老金、企业养老金和个人储蓄养老金

我国目前的养老金体系以第一支柱公共养老金为主，高度依赖国家养老。

而第二、第三支柱明显不足。最弱的一个环节就是第三支柱：个人储蓄养老金。

第七次全国人口普查显示，我国60岁及以上人口为2.64亿， 65岁及以上人口为1.9亿。

随着老龄人数量快速增加，人口老龄化已成为今后一段时期我国的基本国情。

人口老龄化程度进一步加深，势必加重养老保险负担，给经济社会可持续发展带来新挑战。

因此，近几年来，国家不断鼓励发展个人自愿参与的第三支柱保险计划，以缓解政府养老压力。

而建立个人养老金制度，则是从顶层设计来助力养老体系的第三支柱。

个人养老金制度正式启动，是我国积极有效应对人口老龄化的重要举措，有助于引导人们提早为老年生活做准备，切实提高老年收入水平和幸福指数。

个人养老金制度究竟是什么？

国务院于11月17日发布《关于公布个人养老金先行城市 (地区) 的通知》、11月25日，个人养老金制度启动实施。

翻译一下：

个人养老金是一种社保养老金补充自愿参加，自己交费

在银行开一个账户，往里面存钱账户里的钱可以买相关的理财产品，到了退休后或者没有劳动力以后，就可以把钱领出来。

怎么购买？

参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以自愿参加个人养老金制度。

截至2021年末，全国基本养老保险参保人数已达10.3亿人。

简单来说，只要有能力，只要有意愿，就可以参与，充分体现了制度的普惠性。

购买流程大致分为两步：开户，购买理财产品。

目前只有个人养老金试点城市劳动者可开通办理。

开户：意愿者需要在国家社会保险公共服务平台、电子社保卡、掌上12333appp等平台开立一个个人养老金账户，然后在银行app或柜台开立个人养老金资金账户。

当然，也可以直接在银行柜台同时开立这两个账户。

购买理财产品：劳动者在一年内可向个人养老金资金账户缴费，每人限额12000元，不得超过限额。

随后可以在国家社会保险公共服务平台查询个人养老金产品清单，如理财产品、商业养老保险、公募基金等。

到了退休年龄或丧失劳动力后，可以领取个人养老金，直至账户金额领完为止。

有何好处和局限？

能够减税：缴费时，不超过12000元的部分，可以通过个人所得税综合所得预扣预缴或次年汇算清缴，在个人所得税前专项扣除。

灵活取用：退休前个人养老金账户资金只进不出，退休后可灵活取用，分次或一次性取出个人养老金。

有限养老：个人养老金并不像社保养老金那样可以终身领取，一旦个人养老金账户资金领取完毕，就不会再有其他待遇。

一定风险：参加个人养老金的用户在购买理财产品，如公募基金，银行理财时需要自负盈亏，承担一定风险

总的来说，个人养老金运作安全侧重于长期保值，但并不能完全保证未来的老年生活能够安稳且高质量。

我们仍然需要有更多的打算。